Funcție financiară pentru management, nu doar raportare contabilă.
Contabilitatea explică ce s-a întâmplat. CFO-ul extern trebuie să ajute managementul să decidă ce urmează: cât cash va exista, ce investiții sunt sustenabile, unde se erodează marja și cum trebuie finanțată creșterea.
Când este potrivit un CFO extern
- managementul nu are vizibilitate suficientă asupra cash-flow-ului următoarelor săptămâni;
- bugetul și forecastul există, dar nu sunt folosite activ în decizii;
- compania are credite, covenants sau relații bancare care trebuie urmărite disciplinat;
- nu justifică încă un CFO intern full-time, dar are nevoie de această funcție.
Ce putem implementa
- buget anual și forecast trimestrial;
- cash-flow rolling pe 13 săptămâni;
- dashboard de KPI: EBITDA, marje, ROA, ROE, lichiditate, leverage, DSO/DPO;
- analiză costuri și profitabilitate;
- scenarii base / downside / upside;
- covenant tracking și relație bancară;
- suport în decizii de investiții și finanțare.
Ce primește managementul
Model flexibil
Mandatul poate fi configurat în funcție de complexitate, frecvența raportării și nivelul de implicare dorit. Nu presupune înlocuirea contabilității sau auditului.
Întrebări frecvente
Serviciul înlocuiește contabilitatea?
Nu. Contabilitatea și CFO-ul extern au roluri diferite. CFO-ul transformă informația contabilă și operațională în bugete, forecast, cash-flow și decizii manageriale.
Este potrivit doar firmelor mari?
Nu. Este util mai ales IMM-urilor care au crescut suficient încât managementul financiar să devină critic, dar nu justifică încă o funcție CFO internă full-time.
Poate include relația cu băncile?
Da. În funcție de mandat, serviciul poate include pregătirea raportărilor, monitorizarea covenant-urilor și suport în relația cu finanțatorii.