CFO Extern
De ce cash-flow-ul pe 13 săptămâni este util managementului
Cash-flow-ul rolling pe 13 săptămâni oferă o vedere suficient de apropiată pentru decizii concrete și suficient de lungă pentru anticiparea tensiunilor de lichiditate.
Ce urmărește
Modelul pornește de la soldul de numerar și proiectează săptămânal încasările și plățile. Accentul este pe timing, nu doar pe profitabilitate.
De ce 13 săptămâni
Un orizont de aproximativ trei luni surprinde salarii, TVA, furnizori, rate, încasări și decizii de achiziții fără să transforme forecastul într-un exercițiu prea abstract.
Ce decizii susține
- prioritizarea plăților;
- negocierea termenelor cu furnizorii;
- nevoia de drawdown din linii de credit;
- momentul unei investiții;
- identificarea unui gap de finanțare înainte de apariția lui.
Ce trebuie evitat
Un cash-flow care copiază bugetul lunar și împarte cifrele arbitrar pe săptămâni. Modelul trebuie alimentat cu informație operațională: scadențe, facturi, contracte și comportament real de plată.
Notă: materialul are caracter general și nu înlocuiește analiza situației concrete a unei companii sau decizia unui finanțator.